Сотрудниками управления по налоговым преступлениям УВД по Сахалинской области была получена оперативная информация в отношении противоправной деятельности генерального директора одного из ООО областного центра.

В ходе проведения проверки было установлено, что ООО зарегистрировано в 1998 году. Основным видом деятельности предприятия с момента образования является проектирование и строительство зданий и сооружений I и II уровня сложности, а также ряд сопутствующих видов деятельности, таких как: производство прочих изделий из недрагоценных металлов, не включенных в другую группировку; производство штукатурных работ; производство столярных и плотничных работ; устройство покрытий полов и облицовка стен; производство стекольных работ; производство малярных работ; архитектурная деятельность и др.

С 1998 года компания находится на общей системе налогообложения с уплатой налога на прибыль и налога на добавленную стоимость. В период с 01.01.2002 г. по 31.12.2004 г. ООО являлось генеральным подрядчиком по проектированию и строительству одного из крупных торговых комплексов областного центра. Расчеты по проектированию и строительству торгового комплекса осуществлялись путем выставления счетов и перечисления денежных средств на расчетные счета ООО, а так же наличными денежными средствами. Общая сумма проектирования и строительства торгового комплекса составила более 50 млн. рублей. Однако денежные средства, уплаченные в натуральной форме в сумме более 20 млн. рублей, не были отражены в налоговых декларациях о доходах. Тем самым руководитель ООО умышленно пытался уклониться от уплаты налогов в бюджет РФ, путем занижения своих доходов за период с 01.01.2002 г. по 31.12.2004 г.

В ходе проведения проверки заказчик предоставил документы, подтверждающие оплату по строительству торгового комплекса в сумме более 51 млн. руб., из которых более 30 млн. руб. были оплачены через банк и 20 млн. руб. - наличными. На каждую сумму выписывался приходный кассовый ордер. Руководитель ООО не отразил часть своих доходов в налоговых декларациях и не уплатил налоги от денежных средств заказчика в размере более 21 млн. руб., выделенных на строительство торгового комплекса.

Также в ходе проверки было установлено, что генеральный директор скрывал от главного бухгалтера приходно-кассовые ордера в целях занижения своих доходов.

В ходе проверки ООО сотрудниками УНП УВД по Сахалинской области были изъяты финансово-хозяйственные документы, подтверждающие взаимоотношения вышеуказанной организации с заказчиком проектирования и строительства торгового комплекса. Данные документы были исследованы. Установлены суммы сокрытых от налогообложения денежных средств. Сумма доначисленных в ходе проверки налогов и сборов составила более 7 млн. руб.

По признакам состава преступления, предусмотренного частью 2 статьи 199 УК РФ ("Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации"), следственным управлением при УВД по Сахалинской области возбуждено уголовное дело, материалы по которому с обвинительным заключением переданы в суд, сообщает пресс-служба областного УВД.

ИА Sakh.Com

27 марта 2009г.